Secondo la Cassazione (sentenza n. 2868 del 251.2022), l’acquisto di criptovalute può integrare, a determinate condizioni, il delitto di autoriciclaggio. I giudici di legittimità hanno così confermato il sequestro cautelare di somme di denaro riconducibili ai reati presupposto di favoreggiamento e sfruttamento della prostituzione. Somme che poi venivano trasferite, mediante bonifici eseguiti da intestatari fittizi[...]

“Non può dirsi in senso assoluto che la stabilizzazione dell’assetto di comando di una banca possa integrare in sé l’interesse di legge più di quanto non possa integrarlo la discontinuità dello stesso”. Con tale motivazione, il Tribunale di Bergamo, nella sentenza depositata in data 4.1.2022, ha assolto un istituto di credito a cui erano stati[...]

Con sentenza depositata il 27.12.2021 il Tribunale di Milano si è pronunciato sull’accusa di market abusee false comunicazioni sociali verso i soggetti apicali di una società, nonché verso la stessa persona giuridica dichiarandone l’assoluzione. Il provvedimento rileva, tra l’altro, in quanto in esso è stato stabilito che la persona fisica non può essere condannata qualora[...]

La responsabilità da reato degli enti riguarda anche le società a responsabilità limitata unipersonali e spetta al giudice valutare, caso per caso, se la persona giuridica costituisca o meno un autonomo centro di imputazione (Cassazione n. 45100 del 6.12.2021). Tale principio, in contrasto con precedenti pronunce di merito, è stato affermato in un procedimento per[...]

Il giorno 29 novembre è stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il D.Lgs. 184/2021, recante l'”Attuazione della direttiva (UE) 2019/713 relativa alla lotta contro le frodi e le falsificazioni di mezzi di pagamento diversi dai contanti e che sostituisce la decisione quadro 2001/413/GAI del Consiglio”. In particolare, l’art. 3 della novella normativa, in vigore a partire[...]

Una recentissima sentenza del Tribunale di Gorizia ha posto un freno al c.d. “greenwashing” ossia alla strategia di marketing che tende ad assecondare le aspettative dei consumatori in riferimento alla sostenibilità ambientale con messaggi promozionali in grado di influenzare le scelte economiche del consumatore. La Autorità Garante della Concorrenza e del Mercato nonché l’Istituto di[...]

Il 22 ottobre u.s. è entrato in vigore il D.L. 146/2021 recante “Misure urgenti in materia economica e fiscale, a tutela del lavoro e per esigenze indifferibili”. Di rilievo il Capo III, relativo al “Rafforzamento della disciplina in materia di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro” con integrazione e modifica del D.Lgs. 81/2008. La[...]

Anche per il sequestro preventivo a carico degli enti è necessaria la verifica del rischio di dispersione delle somme sequestrande (Cass. n. 37141 del 13 ottobre scorso). Con tale motivazione la Cassazione ha annullato parzialmente la misura cautelare reale a carico di una società alla quale erano state sequestrate delle somme di denaro, considerate profitto[...]

Anche a seguito della riforma del 2020, la violazione di norme regolamentari e dell’obbligo di astensione in caso di conflitto d’interesse può integrare il reato di abuso d’ufficio. Sulla scorta di tale assunto, è stata confermata dalla Cassazione, con la sentenza nr. 33240 dello scorso 8 settembre, la rilevanza penale della condotta di una dirigente[...]

La corresponsione di denaro a un pubblico ufficiale, collegata al compimento di un unico e determinato atto, è sufficiente a integrare il reato di corruzione, non essendo necessario uno stabile asservimento del funzionario Nel caso in esame, la Corte d’Appello aveva assolto corrotto e corruttore, non ritenendo dimostrato “un impegno permanente a compiere od omettere[...]